费控管理
方案背景
费用预算是指企事业为费用支出成本而做的成本预算。它是一种管理工具,它支持企业中对费用制定的计划和执行控制过程。预算管理是指企业在战略目标的指导下,对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划,并通过对执行过程的监控,将实际完成情况与预算目标不断对照和分析,从而及时指导经营活动的改善和调整,以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。
全面预算管理已经成为现代化企业不可或缺的重要管理模式。它通过业务、资金、信息、人才的整合,明确适度的分权授权,战略驱动的业绩评价等,来实现企业的资源合理配置并真实的反映出企业的实际需要,进而对作业协同、战略贯彻、经营现状与价值增长等方面的最终决策提供支持。
费用预算在全面预算管理的一个其中一个重要策略,有着举足轻重的作用。
需求分析
缺乏有效的数据支持和科学的编制体系及预算管理工具,预算编制周期往往过长,有的甚至远远超过了预算年度要求执行预算的时间,严重影响预算的执行。
报销不规范:费用支出的合理性得不到有效控制;报销规定不能即时查询,导致出错率较高,影响财务部门核算,效率低下。
管理工具原始:报销的原始单据采用纸质形式保存,无法查询、汇总,无法进行多年数据的分析比较,查询历史相关数据的难度非常大。
管理效率低下:即使有项目或日常费用预算控制,但如果由人工来翻看预算表和逐个查询报销单据,则此项工作会占用了大量的时间和精力,且质量堪忧。
需要更强的执行力度:企业的费用支出规则和预算制度(如前款不清后款不借、专款专用、限额使用、限时报销等)无法强制遵守,常常因为个人因素影响不能很好贯彻执行。
建设目标
解决费用预算管理的问题,需要通过信息化手段,建立整体费用预算体系,落实管理目标,通过信息化手段快速高效de 预算编制,在预算执行过程中权责分明,最后对预算绩效的分析和评价。
基础应用阶段:这个阶段是通过内部的表单流程、流程关联等,实现企业的费用申请、费用报销等应用。
业务应用阶段:在这个阶段中,协同管理平台搭建灵活的费用预算管理应用,用户可以在平台上进行基于费用预算体系的预算编制、执行、调整、分析等应用。
企业的费用预算管理需要形成一个成体系的、全员参与、有充分数据支持和工具支持、具备充分灵活性的预算管理体系,因此对于协同管理平台而言,高效的执行、简易的操作、强大的流程恰恰针对性的解决上述问题,查找记录、统计结果、生成报表等等都是“小菜一碟”。不仅如此,协同管理平台强大的流程引擎,结合业务生成器的“生产业务”的特点,可以构建企业的费用预算应用。
业务整合阶段:费用预算管理并不是一个独立的应用,它通过协同平台和其它关联的系统,如财务系统、ERP系统,项目管理、合同管理等有机整合,形成整体的整合应用。同时,费用预算应用通过整合其他应用系统,数据联动,最终形成费用预算管理体系,全面支持企业的全面预算管理。